Валютная позиция

860| 0

Валютная позиция (англ. currency position) – это соотношение обязательств и требований банка в иностранной валюте. Эти остатки средств в валюте, формирующие активы и пассивы в валютах и создающие риск получения дополнительных расходов или доходов в случае изменения валютных курсов. Валютная позиция может изменяться при следующих операциях: конверсионные операции с немедленной поставкой средств, срочные сделки, например своп, фьючерсные и форвардные сделки, по которым возникают обязательства и требования в валюте независимо от формы и способа проведения расчетов и так далее. В случае равенства обязательств и требований валютная позиция является закрытой, в случае несовпадения – открытой. При короткой открытой позиции обязательства по проданной валюте больше объема требований, а при длинной - требования по купленной валюте превышают объем обязательств. Также следует отметить, что открытая позиция порождает валютные риски.